Тезисы киевского семинара
"Практические аспекты и возможные риски международной финансовой деятельности"

---

Задачами семинара были:

• комментирование последних изменений украинского законодательства в использовании компаний-нерезидентов;
• характеристика схем размещения и управления капиталом за рубежом;
• анализ возможных рисков при осуществлении международной финансовой деятельности.

Лекторы:

• Алексей Бычек, директор юридической компании "Wenzel Group Of Lawyers"
• Алексей Руденко, юрист
• Владимир Гурин, директор киевского представительства банка "Снорас" (Литва)
• Максим Иванов, представляющий брокер Capital Standart Corporation

Алексей Бычек, директор юридической компании "Wenzel Group Of Lawyers"
Контактный телефон (044) 536-08-08

1. Основные нормативные акты: Декрет о валютном регулировании и на его основании - Положение НБУ о лицензировании. В Украине получено порядка 100 лицензий НБУ на открытие счетов зарубежом. Непопулярно среди украинских бизнесменов. Необходимо строгое декларирование.

2. Ст 208 УК о незаконном открыти счетов предусматривает ответственность за открытие счетов только резидентов Украниы. Следовательно, если гражданин Украины открывает счет по поручению нерезидента, то это не влечет для него ответственности по этой статье.

3. Возврат средств в Украину возможен в форме инвестиций (ввоз оборудования, товаров, участие нерезидента в акционерном обществе, создание совместного предприятия) т.к. инвестиция не является доходом украинского резидента и соответственно не облагается налогами.

4. Раньше работала такая схема вывоза средств из Украины. Нерезидент предоставлял кредит физлицу под 25-30%. Сейчас НБУ разрешает получение кредита от нерезидента на физлицо по ставке не более средневзвешенной банковской (сейчас около 13%). Срок не менее 6 месяцев. Но те договора, которые были заключены раньше - вполне могут действовать.

5. Закрылась лазейка открытия счета нерезидентов для торговли ЦБ.

Алексей Руденко, юрист
Контактный телефон (044) 239-55-55

"Оффшорная оговорка" украинского законодательства: ст. 18 закона о налогообложении.

Ежегодно и чаще Кабмин издает перечень стран-оффшоров. Пример "реглирования": в прошлом году для финансирования выборов из списка был удален Кипр. После выборов - внесен снова.

Критерии, по которым судят об оффшорности компании:
1. Страна расположения компании.
2. Страна регистрации банковского счета.

Предлагаемые контрмеры:
1. Аренда почтового ящика или офиса в более солидной юрисдикции (США или Европа)
2. Некоторые банки (английские Нешенл Вестминстер и Барклайс) специально разрешают указывать клиентам, имеющим у них счет на о.Мэн, адрес в Великобритании.

Споры между партнерами. Даже при наличии сейфового договора обратиться в суд нереально. Один из вариантов решения: один партнер должен быть полноправным владельцем фирмы. Другой - арендует у него счет. В этом случае легко застраховаться от недобросовестности каждому из партнеров.

Номинальные директора и держатели акций. Способы обезопасить себя от "бунта на корабле":
1. Традиционно: "отказные письма" (заявление об увольнении, где не проставляется дата и фамилия лица, в адрес которого пишется заявление). Для акционеров - аналогично. НО для таких документов требуется нотариальное заверение. А это очень проблематично. С акционерами-юрлицами проще. Документы заверяются их печатью.

2. Косвенные способы: А) Дректор не должен знать реквизиты реального счета. Есть риск, что банк пришлет какие-либо письма на его адрес. Б) Ограничение полномочий директора (управление суммой не более установленной)

3.Быть самому директором или гл. бухгалтером. Есть риск оказаться "связанным лицом".

Доклад Владимира Гурина, директора киевского представительства банка "Снорас", не комментируется в соответствии с пожеланиями администрации банка

Максим Иванов, представляющий брокер Capital Standart Corporation

Подробно осветил необходимость и механизмы совершения форвардных контрактов, фьючерсов, опционов. Необходимы экспортерам для страховки от колебаня валютного курса. Но, судя по статистике американских бирж, таких на рынке - процентов 40. Остальные - спекулянты. На киевской универсальной бирже скоро откроется торговля фьючерсами на серебро и золото.

Развернутый материал о международном валютном рынке и рынке срочных инструментов ZIP - 44 Kb

Подборка актуальных нормативно-правовых актов по теме семинара ZIP - 51 Kb